Boas,
Uma pergunta meio tonta, relacionada com impostos...
Imaginando que tenho 10k de um ETF World Stocks da ishares, com um lucro acumulado de 30%.
Pretendo reforçar com 5k.
Para efeitos fiscais, não faz mais sentido eu reforçar num ETF World Stocks, da Amundi, por exemplo, ficando com 15K em ETF World Stocks, mas dividido em 10k ETF1 + 5k ETF2 ?
Se no final do ano, quiser vender, se World Stocks cairem , tenho a possibilidade de vender acoes do ETF2, evitando pagar mais valias.
Caso, simplesmente acumulasse em cima, do ETF1, as vendas iriam ser feitas, contabilizando o preço de compra inicial, acabando por pagar mais valias...
Estou a pensar bem?
FIFO ...
Que bom viver nos EUA nesse ponto ... pagar 0% em dividendos e mais valias e nem preocupar com essas merdas!...
Não pagas se tiveres aquelas contas 401 ou ira....
Senão devias pagar entre 15 a 20 %
Nop.
Desde que o teu MAGI seja abaixo de 100K pagas 0% de mais valias ... e mais valias eh tudo. Apartamentos, casas, etc ... sendo que real estate ate tem outras estando isentos ate 250k de mais valias se fores solteiro ou 500k sendo casal.
Não percebo nada de fiscalidade portuguesa, muito menos USA.
Mas tinha lido, que os patamares para não pagar nada eram bem mais baixos.
Esta tabela da wiki, parece confirmar, que um casal acima de 75k, leva logo com os 15%: https://en.wikipedia.org/wiki/Capital_gains_tax_in_the_United_States
O que estou a ler mal?
Sim 75k MAGI eh quando passas o escalao dos 15% para os 25% de IRS e portanto comecas a pagar mais valias... mas atencao, isso eh 75k MAGI ou seja, ha pessoas que o seu rendimento = MAGI, no entanto, com as deducoes fiscais facilmente tens MAGI muito baixo.
Por exemplo, eu e a Maria o ano passado tinhamos rendimento bruto de 105K ... no entanto o nosso MAGI (Modified Adjusted Gross Income) ficou-se nos 35-40k sensivelmente, isto porque deduzimos as deducoes especificas que qualquer pessoa tem direito - 6200 dolares por individuo + 4200 por dependente. Como nao temos filhos foi 13 mil dolares logo deduzidos.
A isso, ainda tens as contribuicoes de 401k, IRA, 403b, HSA, 457
Um casal que faca uso de todas as deducoes consegue 18k*2 + 11k + 12k se tiver HSA + 18k
O income bruto deduzido destas deducoes - resultados de small business que tenhas ou investimento imobiliario que tambem sao dedutiveis da o que se chama de MAGI.
Como ves eh facil alguem a ganhar bastante conseguir por o MAGI bem ca em baixo.
Um casal a ganhar 150k, com 2 filhos dependentes e a fazer as deducoes todas, fica com um MAGI de 63k logo, fica no escalao dos 15% de IRS e isento de mais valias e dividendos. Assim que se esta no escalao dos 15% nao vale a pena contribuir mais para contas reforma dado que mais vale ter o $$ ca fora. Alguem que ganhe 80k basta usar 5k, e pode investir o resto fora dos 401ks e 403 etc porque fica logo isento.
Ora o casal com 150k de rendimento, vai ter um imposto de 15% sobre os 73k que da um imposto de IRS de
1855 dolares + 15% * (63-18.5) = 8500 dolares de imposto a pagar.
Por teres feito contribuicoes aos 401k etc e por estares no escalao dos 15%, recebes um CREDITO fiscal de 20% das contribuicoes do IRA = 2200 dolares.
Por teres 2 filhos recebes 1150 dolares de credito fiscal por cada um, logo 2300 dolares.
O teu total de imposto a pagar = 4000 dolares. 4 mil dolares num rendimento de 150k ... sao 2.5% de imposto efectivo!
Se fores espero e comecares a investir de forma a que o teu rendimento seja maioritariamente de fontes de capital... podes ate ter um Ordenado de 150k, mas receber rendas+dividendos de 1 M por ano, que praticamente so pagas os 4 mil dolares de imposto anual em todo o teu rendimento!!
